8 (87951) 47-9-16
8 (87951) 47-9-16
Факс: 8 (87951) 47-9-16
Электронный адрес:
Адрес:
357834, Ставропольский край, Георгиевский район, село Краснокумское, ул. Кирова, 18
Часы работы:
Рабочее время: с 800 до 1700
Перерыв на обед: с 1200 до 1300
Выходные дни: Суббота ,Воскресенье
Погода:
Главная » Документы » Решения совета » Решения совета 2015 г. » Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края за 2014 год

Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края за 2014 год


скачать

№14 от 23.04.2015

  РЕШЕНИЕ

Совета  депутатов  муниципального образования

села Краснокумского Георгиевского района

Ставропольского края

 

          23 апреля 2015 г.                  село Краснокумское

                                        № 14

 

Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края за 2014 год

                                                

На основании заключения № 17-п контрольно-счетной палаты Георгиевского муниципального района Ставропольского края  на отчет об исполнении бюджета муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края за 2014 год, протокола публичных слушаний от 27 февраля 2015 года, в соответствии с Федеральным Законом от 06.10.2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Уставом муниципального образования села Краснокумского, заслушав отчет главы муниципального образования села Краснокумского об исполнении бюджета муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края за 2014 год, Совет депутатов муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края

                   

РЕШИЛ:

1. Принять к сведению информацию администрации муниципального образования села Краснокумского об исполнении местного бюджета муниципального образования села Краснокумского за 2014 год согласно приложению № 1.

2. Утвердить отчет об исполнении местного бюджета муниципального образования села Краснокумского за 2014 год по доходам в сумме 32 871 323,59 руб. согласно приложению № 2, расходам в сумме 39 769 898,94 руб. согласно приложению № 3 и источники финансирования дефицита бюджета в сумме 6 898 575,35 руб. согласно приложению №4.

3. Рекомендовать администрации улучшить качество прогнозирования доходов, учитывая поступления недоимки прошлых лет, объем поступлений в виде арендной платы, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в муниципальной собственности.

4. Повысить контроль за поступлением налогов по утвержденным срокам.

5. Своевременно вносить изменения в бюджет учитывая ход исполнения кассового плана по доходам и расходам.

6. Настоящее решение вступает в силу с момента его официального опубликования в официальном печатном издании муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края «Черным по Белому», подлежит обнародованию на официальном сайте администрации муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

7.  Контроль  за  исполнением  решения  возложить  на постоянную комиссию Совета депутатов села Краснокумского по бюджету, экономической политике, налогам, собственности.

 

Глава муниципального образования

села Краснокумского Георгиевского

района Ставропольского края                                                      Грищенко И.А. 

 

 

Приложение № 1

к решению Совета депутатов

муниципального образования

села Краснокумского Георгиевского

района Ставропольского края

от  «23» апреля 2015 г. № 14

 

Отчет

об исполнении бюджета муниципального образования

села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края

за 2014 год

 

1. Организационная структура субъекта бюджетной отчетности

Администрация муниципального образования села Краснокумского является администратором доходов, расходов и источников финансирования дефицита бюджета.

         Правовую основу бюджетного устройства и бюджетного процесса в муниципальном образовании села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края (далее - муниципальное образование) составляют Конституция Российской Федерации, Бюджетный кодекс Российской Федерации, федеральные законы, иные нормативные правовые акты Российской Федерации, законы Ставропольского края, регулирующие бюджетные правоотношения, Устав муниципального образования села Краснокумского, Положение о бюджетном процессе, утвержденное решением Совета депутатов муниципального образования села Краснокумского № 47 от 31.10.2013 года и иные правовые акты органов местного самоуправления муниципального образования села Краснокумского, регулирующие бюджетные правоотношения.

Коды доходов местного бюджета, администрируемых учреждением в 2014 году, утверждены согласно распоряжения администрации муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края №203-р от 12.12.2013 года «О наделении администрации муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края полномочиями администраторов доходов бюджета муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края  на 2014 год»

         Получателями бюджетных средств  в 2014 году являлись такие учреждения, как администрация муниципального образования села Краснокумского,  МКУК "Дом культуры с. Краснокумское». Основной задачей главного распорядителя бюджетных средств было и остается целевое и эффективное использование бюджетных средств.

Бюджет муниципального образования села Краснокумского на 2014 год был утвержден решением Совета депутатов муниципального образования села Краснокумского № 58 от 04 декабря 2013 года.

 

Раздел 2. Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности

Доходы местного бюджета формируются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также безвозмездных поступлений. По итогам 2014 года доходная часть бюджета по плановым назначениям выполнена на 102,1 %. Поступило за отчетный период 32 871 323,59 руб. при плане 32 196 290,15 руб. Перевыполнение в сумме 675 033,44 руб. возникло за счет превышения плановых назначений по всем показателям группы «Налоговые и неналоговые доходы».

При этом необходимо отметить, что прирост общего объема доходов обеспечен за счет увеличения объема поступлений межбюджетных трансфертов. Увеличение данного показателя сложилось в результате поступления субсидий на реализацию мероприятий по следующим программам, в которых участвовало муниципальное образование:        

- Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности государственной программы Ставропольского края «Развитие энергетики, промышленности и связи»  в сумме 481 158 рублей;

- В рамках реализации краевой адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда  в Ставропольском крае в 2013-2017 годах» поступило  15 093 733,15 руб. (из Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства - 4 764 472,00 руб., из краевого бюджета - 10 329 261,15 руб.)

- В рамках реализации подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2011 - 2015 годы поступило в  сумме 299 880,00 руб. (из краевого бюджета – 181 099,33 руб., из  федерального – 118 780,67 руб.).

За отчётный период выполнение уточнённых контрольных назначений достигнуто по всем налоговым доходам: налогу на доходы физических лиц – 108,05% плановых назначений, единому сельскохозяйственному налогу – 100,04 % плана, налогу на имущество физических лиц – 111,24 задания, земельному налогу – 101,9 % плановых назначений, государственной пошлине – 100,24% плана.

Налог на доход физических лиц является основным доходным источником бюджета муниципального образования села Краснокумского, доля которого в общем объеме налоговых и  неналоговых доходов составила 48,63 %, а в абсолютной величине 5 760 032,27 руб. при плане 5 331 000,00 руб., основными причинами обеспечения роста данного показателя является повышение заработной платы в бюджетных учреждениях и предприятиях муниципального образования, а также предпринятая администрацией поселения замена части дотации дополнительным нормативом отчислений налога на доходы физических лиц, что привлекло дополнительные средства в местный бюджет. По сравнению с прошлым годом произошел рост поступления данного налога на 3% (в 2013 году было получено  5 591 938,94 руб.).

Второе место по значимости в структуре налоговых и неналоговых доходов занимают налоги на имущество – 29,33 %: при плане 3 3307 370,00 руб. выполнено  3 474 867,93 руб., в том числе по налогу на имущество физических лиц при плане 1 119 000,00 руб. факт составил 1 244 826,85 руб., по земельному налогу план 2 188 370,00 руб., факт – 2 230 041,08  руб. Фактическое поступление по сравнению с прошлым годом увеличилось на 22,57% (в 2013 году – 1 819 289,80 руб.).

Меры, предпринятые администрацией муниципального образования по пополнению доходной части бюджета и добросовестность основной массы налогоплательщиков поселения позволили достичь результатов по поступлению налоговых платежей в бюджет.

Также значительную роль при наполняемости доходной части бюджета играют неналоговые доходы, а именно доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Доля данного показателя в общей сумме налоговых и неналоговых доходов составила по  итогам года 11,51 %, в денежном выражении при уточненном плане 1 334 100,00 руб. фактическое исполнение составило 1 363 231,36 руб.

В течение 2014 года также поступали  доходы от  оказания платных услуг, оказываемых МКУК «ДК с. Краснокумское», в общей сумме 86 338,00 руб. при плане 98 000,00 руб. (или 88,10 % в процентном выражении). Причиной отклонений от плановых показателей является сокращение численности детей, посещающих  платные кружки МКУК «ДК с. Краснокумское».

Расходная часть бюджета, утвержденная в сумме 15 310 350,00 руб., уточнялась в течение года на основании решений Совета депутатов и постановлений администрации муниципального образования и составила в результате 49 445 647,70 руб. Разница между первоначальной и уточненной росписью составила 34 135 297,70 руб., что произошло в результате распределения свободного остатка средств, сложившегося по состоянию на 01.01.2014 года и выделения бюджетных ассигнований в соответствии с полученными субсидиями на реализацию краевых программ.

Расходы бюджета исполнены за отчетный период на 80,43 %. При утвержденном плане 2014 года  в сумме 49 445 647,70 руб.,  фактическое исполнение  составило 39 769 898,94 руб. Разница между данными показателями сложилась в сумме  9 675 748,76 руб., основная часть из указанной суммы остаток целевых субсидий на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства.

Финансирование расходов на выплату заработной платы и оплату коммунальных услуг, на предоставление мер социальной поддержки работникам бюджетных учреждений, осуществлено своевременно и в полном объеме. По состоянию на 31 декабря 2014 года просроченной кредиторской задолженности по учреждениям, финансируемым из местного бюджета, по указанным выплатам нет.

Расходы бюджета муниципального образования села Краснокумского за 2014 год в разрезе разделов функциональной классификации расходов в сравнении с 2013 годом предоставлены ниже в таблице:

                                                                                                        (руб.)

Наименование показателя

План

2013 г.

Исполнено

2013 г.

% исполнения

План

2014 г.

Исполнено

2014 г.

% исполнения

Отношение факт расходов 2014г. к 2013 г., %

 

Общегосударственные вопросы

5 891 754,11

5 534 684,45

93,9

5 774 454,00

5 407 415,12

93,6

97,7

 

Национальная оборона

409 530,00

409 530,00

100,0

432 560,00

431 810,00

99,8

105,4

 

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

571 101,00

570 704,00

99,9

593 097,00

592 976,31

99,9

103,9

 

Национальная экономика

7 668 323,66

7 668 155,60

100,0

2 765 400,03

2 764 901,57

99,9

36,06

 

Жилищно-коммунальное хозяйство

34 927 454,97

18 656 255,30

53,4

35 837 372,67

26 613 430,17

74,2

142,65

 

Культура и кинематография

2 988 148,41

2 966 644,98

99,3

3 563 814,00

3 480 425,77

 97,6

117,32

 

Социальная политика

428 400,00

428 400,00

100,0

428 400,00

428 400,00

100,0

100,0

 

Физическая культура и спорт

2 583 107,00

2 583 107,00

100,0

50 550,00

50 540,00

99,9

1,9

 

Итого

55 467 819,15

38 817 481,33

70,0

49 445 647,70

39 769 898,94

80,43

102,45

Наибольший удельный вес от общей суммы расходов выявлен по таким разделам, как 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 66,9 %,  «Национальная экономика» - 7 %, 0100 «Общегосударственные вопросы» - 13,6 %, с этого раздела бюджетные ассигнования выделялись на содержание главы и аппарата администрации муниципального образования, предоставление межбюджетного трансферта на содержание контрольно-счетной палаты ГМР СК.

Численность работников администрации составляет 21 человек, включая работников военно-учетного стола.

Расходы на содержание органов местного самоуправления не превышали расходы, рассчитанные в соответствии с Нормативами формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края, утвержденные постановлением Правительства Ставропольского края.

По разделу 0309 «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» исполнение составило 100 % (плановые показатели в сумме 512 097,00 руб. израсходованы в полном объеме в виде межбюджетного трансферта на содержание аварийно-спасательной службы ГМР СК в соответствии с заключенным соглашением). Так же были  выделены средства для выполнения работ по берегоукреплению реки, при плане 81 000 руб., факт составил 80 879,31 руб.).

Раздел 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство» израсходован в полном объеме в сумме 28 750,00 руб. на акарицидные мероприятия в местах скопления людей (стадион, детская площадка и т.д.) на площади в 10 га.

В рамках раздела 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» выделены бюджетные ассигнования на реализацию муниципальной программы муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края "Развитие автомобильных дорог общего пользования на территории муниципального образования"  в сумме  1 507 318,91 руб., из них на аренду автотранспортных средств для выполнения работ по исправлению профиля гравийных дорог (115 ч.) – 147 072,31 руб., приобретено и установлено 56 дорожных знаков на сумму 156 441,96 руб. и реконструировано дорог на территории муниципального образования на сумму 1 203 804,64 руб.

Раздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»  профинансирован на 99,98% на выполнение работ по внесению изменений в генеральный план муниципального образования села Краснокумского, по уточнению границы муниципального образования (при плане 294 400 руб. факт составил 294 338,79 руб.).

Раздел 0501 «Жилищное хозяйство»  исполнен на 72,24 % (при плане 32 854 993,15 руб. факт составил 23 734 636,41 руб.). Остаток средств в сумме 9 120 356,74 руб. сложился по причине финансирования второго этапа краевой адресной программы "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом развития малоэтажного жилищного строительства" согласно фактически выполненным работам. Строительство многоквартирного жилого дома будет завершено в 4 квартале 2015 года.

Плановые назначения раздела 0801 «Культура» утверждены в сумме 3 563 814 руб., фактическое исполнение составило 3 480 425,77 руб. (или 97,7 %).

В рассматриваемом периоде средняя заработная плата работников МКУК «ДК с. Краснокумское» составила 14 700,00 руб.

 Для справки в 2013 - 11 849,62 руб., а в 2012 году она составляла 8 341,99 руб. Увеличение произошло на 42 %. в 2013г. по отношению к 2012 году и на 24% в 2014г. по отношению к 2013 году.

 В 2014 году ежемесячная денежная выплата в качестве дополнительных мер социальной поддержки по оплате жилья, отопления и освещения отдельным категориям граждан, работающим и проживающим в сельской местности, за счет средств местного бюджета согласно п.13 решения Совета депутатов муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края от 04.12.2013 г. № 58 «О бюджете муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района Ставропольского края на 2014 год» установлена в размере 651 руб. на каждого специалиста и выплачена в полном объеме.

Расходы, предусмотренные по разделам 1003 «Социальное обеспечение населения», 1101 «Физическая культура» и 1102 «Массовый спорт», профинансированы в полном объеме.

 

Раздел 3. Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности

Основной задачей администрации муниципального образования села Краснокумского Георгиевского района является эффективное использование бюджетных средств.

За 2014 год финансирование расходов осуществлялось своевременно, согласно утвержденных лимитов бюджетных обязательств. Изменение бюджетной росписи способствовало эффективному использованию бюджетных средств и правильному отражению расходных операций на счетах бюджетного учета.

В 2014 году два специалиста прошли курсы переподготовки по электробезопасности.

В рассматриваемом периоде осуществлено финансирование по следующим значимым видам расходов:

1) проведены акарицидные мероприятия в местах скопления людей (стадион, детская площадка и т.д.) на площади в10 гана сумму 28 750 руб.;

2) отстреляно 35 бродячих собак на сумму 36 641,00 руб.;

3) приобретены и установлены на территории села Краснокумского 144 дорожных знака на сумму 609 474,72 руб.;

 4) выполнены работы по берегоукреплению реки Подкумок села Краснокумского на сумму 80 879,31 руб.;

5)   для футбольной команды  "Кумир" с. Краснокумского приобретены 15 комплектов футбольной формы на сумму 11 200,00 руб. и 2 мяча на сумму 4 300,00 руб.;

6) приобретены контейнеры для ТБО  20 шт. на сумму 64 000,00 руб.;

       7) приобретены две газонокосилки на сумму – 46 271,59 руб.;

      8) для повышения качества проводимых мероприятий МКУК "ДК с. Краснокумское" приобретен музыкальный центр на сумму – 15 730,00 руб.;

      9) приобретено 45 сценических костюмов на сумму 106 280руб.

      10) приобретен комплекс видеонаблюдения в здание МКУК "ДК с. Краснокумское" на сумму 23 381,00 руб.;

      11) приобретена система видеонаблюдения здания администрации на сумму 74 114,00 руб.;

Просроченной дебиторской и кредиторской задолженности нет.

Муниципальное Образование
Села Краснокумского
Георгиевский район, Ставропольский край
357834, Ставропольский край, Георгиевский район, село Краснокумское, ул. Кирова, 18
Версия для слабовидящих
Закрыть
Сообщение об ошибке
Отправьте нам сообщение. Мы исправим ошибку в кратчайшие сроки.
Расположение ошибки: .

Текст ошибки:
Комментарий или отзыв о сайте:
Спасибо за вашу помощь!
captcha
Введите код: *